Если Должник Физическое Лицо Блокируется Счет Ип

Бывает, что счет блокируют незаконно. В этом случае блокировку нужно оспорить в органе, который наложил ограничение, либо сразу в суде. Судебные разбирательства проходят довольно долго, и все это время пользоваться счетом не получится, поэтому лучше решать вопрос в налоговой или с приставом.

Если налоговая блокирует расчетный счет, предпринимателю становятся доступны лишь функции уплаты налогов, алиментов или перевода зарплаты. ИП не может закупить товар, оплатить аренду помещения или снять деньги через банкомат. Бизнес в это время простаивает, поэтому желательно как можно скорее снять блокировку, а для этого нужно рассчитаться с обязательствами.

Если индивидуальный предприниматель не платит налоги, алименты или зарплату в добровольном порядке, то деньги могут взыскать через суд. В этом случае пристав может направить в банк требование заблокировать счета ИП. Расскажем, почему случается блокировка, как ее избежать, как разблокировать счет и что делать, если не получается снять блокировку с расчетного счета.

Чтобы снять блокировку счета, достаточно рассчитаться с обязательствами и оповестить об этом налоговую или пристава. Для этого нужно передать чек или квитанцию, которая послужит доказательством оплаты задолженности. После этого сотрудник ФНС или ФССП направит в банк уведомление, что счет можно разблокировать.

В большинстве случае банк откажет в открытии нового счета, причем это касается любого банка, потому что у всех них будет информация о том, что на счет нужно наложить ограничения. Так что даже если счет откроют, то сразу заблокируют — до тех пор, пока вы не рассчитаетесь с задолженностью или не оспорите ее через суд.

ФНС блокирует личные счета ИП за недоимку

Минфин России опубликовал письмо № 03-02-07/1/55898 от 26.07.2022, в котором ответил на вопрос о правомерности решений налоговых органов о приостановлении операций по текущим счетам физических лиц на основании статьи 76 Налогового кодекса РФ за налоговую недоимку и другие нарушения, связанные с деятельностью индивидуальных предпринимателей. Чиновники сочли такую практику законной, даже если банковский счет используется гражданином в статусе индивидуального предпринимателя для целей, не связанных с предпринимательской деятельностью.

1. Блокировка счетов по статье 76 НК РФ предусмотрена только в отношении счетов определенных категорий лиц, использующих указанные счета исключительно для целей осуществления предпринимательской деятельности. При этом перечень лиц из статьи 76 НК РФ является закрытым.
2. В Инструкции Банка России от 30.05.2014 N 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов» сказано, что текущие банковские счета открываются физическим лицам для совершения операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.

Чиновники ответили банку, что нормами статьи 76 НК РФ предусмотрено право ФНС России приостанавливать операции по счетам в банке только в отношении таких категорий налогоплательщиков, плательщиков сборов, плательщиков страховых взносов, налоговых агентов, как:

Ранее Ассоциация банков «Россия» направила главе Федеральной налоговой службы Михаилу Мишустину официальное письмо, в котором сочла требования ФНС к банкам блокировать личные счета граждан из-за налоговых недоимок, возникших при ведении предпринимательской деятельности, незаконными. Банкиры указали, что такие действия налоговиков нарушают права граждан. В ФНС ответили, что банки обязаны исполнять требования налоговиков, поскольку ИП является физическим лицом, поэтому долги возникают именно у человека, а не у его статуса. При этом налоговики подчеркнули, что блокировать можно только строго сумму недоимки, указанную в требовании. Как сказано в сообщении пресс-службы ФНС:

То есть счет не блокируется целиком, на нем блокируется только сумма задолженности, а остальными средствами владелец счета может распоряжаться. Как быть, если сумма задолженности будет заблокирована сразу на нескольких счетах, открытых в разных банках, в ФНС не уточнили. Зато напомнили, что недоимка образуется по данным деклараций и человек всегда знает о ней или имеет возможность свериться с налоговой службой.

Блокировка счета физлица за долги ИП — так нельзя, сказал ВС РФ

Однако, в ходе анализа правоприменения ст.76 НК РФ, Верховный суд РФ вынес решение, что блокировка личных счетов граждан за налоговую задолженность в рамках ведения ими предпринимательской деятельности неправомерна, поскольку нарушает права граждан и ряд норм законодательства.

У индивидуального предпринимателя, согласно законодательству, должны быть разделены банковские счета. Для движения средств, связанных с ведением предпринимательской деятельности, должен быть открыт отдельный счет, а для ИП как физлица – другой. Поступление денег от предпринимательской деятельности ИП на личную карточку запрещено. Это сделано для разграничения поступлений налогооблагаемых доходов ИП от тех, которые физлицо получает от иной деятельности.

Кроме того, до 01.10.2022 действует Инструкция Банка России № 153-И от 30.05.2014 «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов». Данным документом также разграничиваются счета физлица, предназначенные и не предназначенные для ведения предпринимательской деятельности.

ВС РФ напомнил налоговой службе, что согласно ст. 48 НК РФ взыскание налоговой задолженности с физлиц возможно только в судебном порядке. Это значит, что с личных счетов не могут быть в бесспорном порядке списаны налоговые долги, которые возникли у физлица в рамках ведения им предпринимательской деятельности. Обратить взыскание на деньги на личных счетах гражданина налоговая вправе только через суд и по исполнительному листу.

Налоговая инспекция не вправе блокировать и списывать деньги с личных счетов физлиц без решения суда. Даже при наличии долгов у ИП и недостаточности средств на счете ИП, ИФНС не вправе в бесспорном порядке списать недостающую сумму с личного счета предпринимателя. Обязательно наличие решения суда, что позволит списать деньги в рамках исполнительного производства.

Блокировка счета физического лица

• Операции по обналичиванию денежных средств — незаконный перевод безналичных денег в наличные.
• Запутанные схемы расчетов.
• Сокрытие истинных целей и участников сделок — в банковском сегменте это принято называть «транзит».
• Незаконный вывод денежных средств за границу Российской Федерации.
• Финансирование или причастность к террористической и (или) экстремистской деятельности.

• Граждане — физические лица, занимающиеся и не занимающиеся частной практикой.
• Иностранные граждане и лица без гражданства.
• Организации, работающие с денежными средствами и имуществом.
• Юридические лица.
• Индивидуальные предприниматели.
• Иностранные организации, действующие без образования юрлица.
• Государственные и муниципальные органы.

Документы должны подтверждать законность происхождения денежных средств, а также экономический смысл совершенной операции. Ими могут быть: договоры купли-продажи, чеки, накладные, квитанции, расчетные листы, счета, арендные соглашения, и прочее. Пока клиент не предоставит в банк документальные данные, ограничения со счета не снимаются.

• Переводы через счет денег, к которым клиент не имеет никакого отношения — не соглашаться на просьбы друзей и знакомых, особенно, если речь идет о крупных суммах.
• Передача данных счета (карты) третьим лицам — счет может использоваться для транзита (сокрытия экономического смысла) по операции.
• Использование карты или счета для незаконной предпринимательской деятельности.
• Участие в качестве директора организации — в случае, если реальная работа в качестве директора не планируется (подставное лицо).
• Частое снятие больших сумм наличных со счета — можно и нужно стараться больше работать с безналичной формой оплаты.

Физические лица, не занимающиеся предпринимательской деятельностью или частной практикой (нотариусы, адвокаты, арбитражные управляющие, частные детективы, охранники, и другие), открывают в банке текущие счета, карты, вклады. Каждый из этих счетов, либо все одновременно, могут быть заблокированы банком на неопределенный срок.

Кроме того, обращение взыскания на денежные средства гражданина, находящиеся на счете, не предназначенном для осуществления предпринимательской деятельности (в том числе в случае, если владелец счета имеет статус ИП), приводит к вмешательству в права личности. Ведь фактически это означает уменьшение объема денежных средств, за счет которых гражданин обеспечивает себя и лиц, находящихся на его иждивении (оплачивает приобретение продуктов питания, одежды, лекарственных средств, медицинских услуг, иных необходимых для жизни потребностей).

Налоговое законодательство устанавливает различные правила взыскания задолженности с «обычных» физлиц и с субъектов предпринимательской деятельности (ст. 46 и 48 НК РФ). Так, в отношении организаций и ИП действует принудительный (внесудебный) порядок взыскания налоговой задолженности, а в отношении физлиц — исключительно судебный порядок. Взыскания с физлиц задолженности в бесспорном порядке не допускается.

Суды трех инстанций согласились с проверяющими. Они отметили, что юридически имущество ИП, используемое им в личных целях, не обособлено от имущества, непосредственно используемого для осуществления предпринимательской деятельности. В связи с этим гражданин отвечает по обязательствам, в том числе связанным с предпринимательской деятельностью, всем своим имуществом, за исключением того, на которое в соответствии с законом не может быть обращено взыскание (также см. « Суд разъяснил, могут ли налоговики заблокировать личные счета ИП »).

Однако банк заблокировал только расчетные счета ИП, а личные счета физлица «замораживать» не стал. В кредитной организации заявили, что физлицо вправе распоряжаться своими денежными средствами, находящимися на счетах, открытых не для осуществления предпринимательской деятельности.

Отсутствие на расчетном счете ИП денежных средств в объеме, достаточном для погашения налоговой задолженности, не является основанием для обращения взыскания на денежные средства, находящиеся на счете гражданина, открытом для удовлетворения личных нужд (даже если выручка зачислена на текущий счет физлица вместо расчетного счета ИП). В таком случае налоговики могут требовать взыскания задолженности в судебном порядке. Также возможно принятие мер, предусмотренных законодательством об исполнительном производстве (наложение ареста на имущество должника, установление временного ограничения на выезд из России и проч.) и процессуальным законодательством (обеспечительные меры).

Могут ли приставы арестовать расчетный счет ИП за долги физического лица

Чаще всего арест на счета накладывают судебные приставы в рамках возбужденного исполнительного производства. О том, что средства блокированы должнику отправляют письменное уведомление. Сегодня получить его можно в личном кабинете на портале Госуслуги. Оно считается доставленным сразу после того, как пользователь авторизовался в системе.

Налоговая задолженность образуется в ходе ведения ИП предпринимательской деятельности, поэтому ее списание должно происходить только с расчетного счета ИП. Счета физических лиц используются для личных нужд и не связаны с ведением малого бизнеса, поэтому арест таких р/с невозможен.

Этот шаг производим только в том случае, если арест наложен в рамках исполнительного производства. Если задолженность погашена, то потребуется приехать в ведомство и предоставить чеки. Если исполнительное производство закрыто судебным приставом по иным причинам, то нужно попросить его направить уведомление об это в кредитную организацию.

Иная ситуация обстоит с ИП. На законодательном уровне нет разграничений между физическим лицом и ИП. По сути, это один и тот же человек. Судебные приставы имеют полное право арестовывать расчетный счет, предназначенный для ведения предпринимательской деятельности, так как – это имущество одного лица.

На практике различают 2 вида ареста. Первый накладывается в отношении ценностей гражданина, которые изымаются в счет погашения задолженности. Второй тип связан с сохранностью имущества, то есть пристав запрещает производить с ним какие-либо действия, например, продавать, сдавать в аренду и т.д.

Три ситуации, когда ИП грозит блокировка счета

Если банк заблокировал расчетный счет — это значит, что все операции по нему приостановлены до выяснения обстоятельств. Выяснять эти обстоятельства, звонить в банк, объяснять, представлять документы, оправдываться перед контрагентами за задержку оплат придется вам.

Деньги ИП — его собственность и не делятся на «предпринимательские» и личные. Такое разъяснение выпустил еще в 1996 году Конституционный суд (п. 4 Постановления КС РФ от 17.12.1996 № 20-П). Главное — уплатить налоги. Средства, которые останутся после этого, предприниматель может тратить по своему усмотрению. Например, перевести деньги на личный счет, открытый на физлицо.

В Налоговом кодексе нет прямого запрета на использование личных карт для деятельности ИП. Но оговорки есть в инструкциях Центробанка и в условиях банковского обслуживания (Инструкция Банка России от 30.05.2014 № 153-И). Одно из ограничений, повторимся, о недопустимости использовать личный счет в предпринимательской деятельности. Если такое происходит, то банк может приостановить или вовсе прекратить использование банковской карты.

Банки с опаской относятся к снятию денег с карты ИП, поэтому они установили ограничения — комиссию и лимиты по суммам снятия наличных с расчетного счета ИП. Дело в том, что Центробанк довольно жестко борется с обналичиванием денежных средств. Если банк не будет следить за операциями с наличностью, он рискует потерять лицензию. Отдел финансового мониторинга отслеживает суммы снятия и принимает соответствующие меры — блокирует счет, требует объяснений.

Итак, предприниматель перечисляет деньги на свою платежную карту, но банк усматривает в этой операции попытку незаконного обналичивания и отказывается ее провести. Если банк расценит операцию как сомнительную, он блокирует счет и запрашивают у ИП пояснения, ссылаясь на «антиотмывочный» закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ.

Почему банки блокируют счета ИП и что с этим делать

ИП получают деньги на расчетный счет, а все расходы оплачивают наличными или с личной карты. Так может быть удобнее, потому что с личной карты можно переводить деньги даже ночью и в выходной, а с расчетного счета в Большом и Солидном банке — только в рабочее время. А еще это дешевле: за платежи с расчетного счета такой банк берет комиссию, а за перевод с личной карты — не берет.

Банк, который заботится о клиентах, посоветует изменить ОКВЭД и даже объяснит, как быстро и правильно все оформить. Так принято в банке “Точка”, где предпринимателям не только открывают счета, но и помогают вести бизнес. Менеджер предложит Алексею дополнить список ОКВЭД, пришлет форму заявления и расскажет, куда его отправить.

Через полгода такие операции кажутся Большому и Солидному Банку подозрительными, и он блокирует счет без предупреждения. У Евгения в это время на счете платежи за лицензии от пяти клиентов. Он не может перевести деньги разработчику и активировать личные кабинеты.

Есть банки, которые заботятся о клиентах и сначала разбираются: запрашивают пояснения, просят показать документы и помогают правильно оформлять платежки. Например, в Точке (финансовая группа «Открытие») не блокируют счета без предупреждения и не подставляют бухгалтеров.

Так случилось с Виктором Петровичем. На счет ИП в Большом и Солидном Банке каждый месяц поступает 500 тыс. рублей. Предприниматель снимает эти деньги наличными, а налоги с расчетного счета не платит. Все платежи он делает с личной карты — это не запрещено законом. Получается, что у налоговой к этому ИП нет претензий, а у банка — есть.

Аресту подлежат средства на счете в размере, указанном в исполнительном документе, а не все средства, имеющиеся у должника. Если денежные средства отсутствуют либо их недостаточно, банк продолжает дальнейшее исполнение постановления о наложении ареста по мере поступления денежных средств на счета должника до исполнения в полном объеме или до снятия ареста судебным приставом-исполнителем (п.6 ст.81 Закона №229-ФЗ).

«В случае, когда неизвестны реквизиты счетов должника, судебный пристав-исполнитель направляет в банк или иную кредитную организацию постановление о розыске счетов должника и наложении ареста на средства, находящиеся на счетах должника, в размере задолженности». (п. 2 ст. 81 Закона № 229-ФЗ).

2. На основании решения суда. Если к человеку заявлен гражданский иск, органы следствия или заинтересованные лица могут ходатайствовать к судье о наложении ареста на счета ответчика. Арест является в этом случае обеспечительной мерой, он защищает интересы истца, блокируя средства ответчика с целью, чтобы последний не смог скрыть деньги (ст. 140 ГПК РФ).

В случае законного наложения ареста, то есть если у вас действительно имеются задолженности. Для того, чтобы снять арест с банковского счета, необходимо лишь устранить саму причину ареста — погасить задолженность, получить квитанцию о перечислении средств взыскателю, написать судебному приставу заявление с просьбой о снятии ареста со счетов, приложив квитанцию об оплате. И через 2 дня вы снова сможете пользоваться счетом.

Одной из обязанностей судебных приставов-исполнителей является принятие мер по своевременному, полному и правильному исполнению исполнительных документов (ст.12 и ст.13 Закона №118-ФЗ). В процессе принудительного исполнения судебных актов пристав-исполнитель имеет право налагать арест на денежные средства и иные ценности должника, находящиеся на счетах, во вкладах или на хранении в банках (абз.7 п.2 ст.12 Закона №118-ФЗ).

Как ИП избежать блокировки расчетного счета

Расчетные счета используются ИП для безналичных операций: расчетов с партнерами, выплаты зарплат, компенсаций, получение платежей от клиентов. При блокировке расчетного счета индивидуальному предпринимателю становится невозможным вывести, снять наличные или перевести деньги. Это сказывается на работе ИП и ведет к финансовым потерям.

Если на ваш расчетный счет поступают большие суммы в иностранной валюте, или со счета часто переводятся деньги частным лицам и предприятиям. Например, вы работаете один без сотрудников, нет оборудования, арендной платы. При этом через счет организации проходят миллионы рублей в месяц, активно что-то закупается, продаются товары или услуги.

Будьте в тесном контакте с банковскими работниками. Спрашивайте при любом возможном случае, как правильно провести банковскую операцию. Для лояльного отношения к вам, поздравляйте с праздниками сотрудников. Приглашайте к себе в офис, чтобы сотрудники убедились, что вы не имеете отношение к терроризму и экстремизму.

115 -ФЗ обязывает банки проверять суммы отчислений в бюджет. В методических рекомендациях №10-МР ЦБ РФ указано, что налоговые платежи должны быть не менее 0,5% от всех поступлений на ваши счета за год. В некоторых банках этот лимит составляет до 1%. Возможно, ваш счет не заблокируют сразу и станут выяснять причину низких отчислений. Вам потребуется аргументировать данную ситуацию. Возможно, несколько расчетных счетов в разных банках и др.

При блокировке карты или счета , денежные средства перевести или вывести не получится. Только при устранении нарушений банк разблокирует счет и вы сможете распорядиться деньгами. Иногда это может затянуться, если кроме самого банка задействованы другие службы — например, налоговая, судебные органы.

ВС разбирался, какие счета ИП заморозит банк

Индивидуальный предприниматель Оксана Киселева* задолжала 60 375 руб. страховых взносов. В июне 2022 года налоговая потребовала от нее погасить долг и пени в размере 4 897 руб., но выплат не дождалась. После этого инспекция обратилась в ВТБ, попросив приостановить операции по счетам Киселевой. Банк заморозил расчетный счет (его используют для ведения бизнеса), но отказался приостанавливать операции по ее текущему счету (его обычно используют для личных нужд).

Затем слово взял замначальника правового управления ФНС Александр Матвиенко. Он отметил, что положения НК, имеющие отношение к делу, не разграничивают, какие счета можно блокировать, а какие нет, с каких можно взыскивать средства, а с каких нет. Ст. 11 НК относит к понятию «счет» как расчётный, так и текущий, подчеркнул представитель.

Если следовать логике банка, то при недостаточности денег на расчетном счету ИП у налоговой есть два пути. Первый – вместе с принятием решения по расчетному счету обращаться в суд по текущему. «То есть у нас получается сразу два действия, двойное взыскание, что, конечно, неправильно», – подчеркнул представитель налоговой. И второй путь – идти по ст. 47 НК («Взыскание за счет иного имущества») и обращаться к приставу. В таком случае пристав все равно будет взыскивать со всех счетов, но это принесет дополнительные расходы, заметил Матвиенко.

За то, что ВТБ исполнил не все требования, ФНС оштрафовала его на 65 000 руб. Организация с этим не согласилась и обжаловала решение о привлечении ее к ответственности. Три инстанции встали на сторону инспекции, подчеркнув, что решение о блокировке счетов ИП подлежит безусловному исполнению. Они отклонили довод банка о том, что он обязан приостанавливать операции только по счетам, которые клиент открыл как ИП, и не должен замораживать его личные счета.

«Конституционный суд неоднократно высказывался, что имущество ИП не разграничено от имущества физлица. Предприниматель несет ответственность всем своим имуществом», – напомнил Матвиенко. По его мнению, вместе со статусом ИП гражданин получает не только гарантии, но и дополнительные риски. В том числе риск, что все его счета как расчетные, так и текущие могут быть приостановлены по решению налоговой и с них может быть взыскана задолженность.

Каковы причины блокировки расчетного счета банком и способы снятия ареста

1. Арест может накладываться налоговой службой. Актуально это при наличии задолженностей по налоговым сборам, подозрениях ФНС о нелегальности источников зачисляемых средств. Право налоговой службы блокировать счет изложено в статье 72 НК РФ. Данный метод считается эффективным для воздействия на должника. Владельцу предприятия под угрозой остановки всех предпринимательских процессов придется оплатить все налоги.
2. Еще один вариант ареста – наличие задолженности. Сам по себе долг к блокировке не приводит. Заморозка счетов производится на основании исполнительного листа. Получить его можно через суд. Средства с р/с идут на погашение имеющейся задолженности. Если на счет будут поступать средства, они также будут направлены в счет долга.
3. Само банковское учреждение может блокировать счет при наличии факторов, указывающих на отмывание средств компанией. Основаниями для подозрения могут стать большие поступления в иностранной валюте, частый перевод частным лицам или иным организациям, переводы на счета лиц, деятельность которых признана экстремистской или террористической.

Вне зависимости от причин, которые привели к подобному итогу, расстраивается вся финансовая деятельность предприятия, приостанавливается множество важнейших процессов: невозможно снять средства на ведение хозяйственных дел и произвести оплату по своим обязательствам.

Наиболее длительным является процесс разблокировки по решению судебного органа или налоговой службы. В данных органах документооборот ведется довольно медленно. Даже если лицо предоставит все доказательства уплаты задолженности, на разблокировку счета все равно уйдет немало времени.

Блокировка может проводиться с целью финансового мониторинга. Однако в этом случае счет замораживается только на 2 суток. Если блокировка не снимается по истечении этого срока, владелец р/с может составить жалобу в Национальный банк. Альтернативный вариант – подача иска в суд.

ВАЖНО! Иногда на р/с арест накладывается незаконно. Ошибки могут быть допущены не только предприятием, но и налоговыми инспекторами и сотрудниками банковского учреждения. Если никаких нарушений нет, следует обращаться в банк с требованием разъяснений. Если банковское учреждение отказывает в разблокировке, следует обращаться в суд. Судебная практика по подобным делам является положительной для истца.

Если знаете, что за вами числится долг или не сданная вовремя отчётность, проверьтесь через сервис ФНС. Выберите пункт о приостановлениях, введите данные, и налоговая сообщит, есть блокировка или нет. Подписаться на обновления нельзя, поэтому каждый раз проверку придётся проходить вручную по каждому банку.

Отказать в блокировке банк не может. Хотя прецеденты есть. В 2022 году ФНС оштрафовала несколько крупных кредитных организаций. С такими штрафами столкнулись ВТБ и «Уралсиб». Например, в ВТБ заявили, что банк считает нецелесообразной блокировку счетов физлиц в случае возникновения к ним претензией как к ИП и «оставляет за собой право оспаривать решение о штрафе».

Снять блокировку по своему желанию банк не может. Поэтому звонить и ругаться бесполезно. Даже если вы уже оплатили налог и сдали отчётность. Придётся ждать два дня после того как ФНС получит уведомление о поступлении платежа. За потери ИП от блокировки счёта никто не отвечает, в суд подавать нет смысла.

Важно понимать, что сама налоговая ничего не блокирует, технически она делает это руками банка. Когда ФНС принимает решение о блокировке, она даёт поручение кредитной организации, в которой открыт счёт ИП. У банка есть один рабочий день, чтобы выполнить требования. Закрыть счёт и открыть новый в другом банке не получится, это запрещено законом. Об обязанностях банков можно подробно прочитать в ст. 76 НК РФ.

Если ИП пропустил срок уплаты налога, ему придёт письменное требование. На оплату после этого есть 8 дней. Если деньги не поступят, на каждом счёте заблокируют сумму долга. Приведём пример. Допустим, у ИП долг по налогам 20 000 руб. Есть счёт в рублях и в долларах. На первом заблокируют 20 000 руб., на втором – ту же сумму в пересчёте в доллары. Поручение налоговая отправляет только в один банк, где у ИП открыт счёт. В какой именно, предугадать сложно.

Каковы причины блокировки расчетного счета банком и способы снятия ареста

Расчетные счета необходимы ЮЛ и ИП для осуществления финансовых операций, а именно для проведения безналичного расчета. Через них производятся операции, сопряженные с предпринимательской деятельностью: расчеты с партнерами, выплаты зарплат, компенсаций, получение платежей от клиентов.

Если расчетный счет арестован, снять с него средства невозможно. Единственная возможность получить деньги – исправить все нарушения и обратиться в банк с просьбой о разблокировании. Нужно быть готовыми к тому, что процесс снятия ареста довольно длительный. Самая простая ситуация – блокировка по решению самого банка. В этом случае снятие ареста упрощается, так как решение принимает только одна инстанция.

Вне зависимости от причин, которые привели к подобному итогу, расстраивается вся финансовая деятельность предприятия, приостанавливается множество важнейших процессов: невозможно снять средства на ведение хозяйственных дел и произвести оплату по своим обязательствам.

• Если арест наложен из-за подозрений на номинального директора, требуется предоставить документы, оспаривающее это мнение. Директор должен сам явиться в банковское учреждение с подтверждающим пакетом бумаг.
• Если блокировка проведена из-за несогласованных изменений в учредительные документы, нужно предоставить бумаги, которые подтверждают внесенные корректировки.
• Если арест выполнен из-за недействительного юридического адреса, нужно предоставить документы, подтверждающие действительный юридический адрес.
• Если имеется задолженность по налогам, нужно полностью выплатить ее. Только после этого ФНС направляет в банк запрос о том, что можно снимать арест.
• Если блокировка выполнена на основании исполнительного листа, также понадобится выплатить всю задолженность, а затем предоставить документы, подтверждающие это.

Наиболее длительным является процесс разблокировки по решению судебного органа или налоговой службы. В данных органах документооборот ведется довольно медленно. Даже если лицо предоставит все доказательства уплаты задолженности, на разблокировку счета все равно уйдет немало времени.

Блокировка счета ИП налоговой

• не уплачен налог или иной платеж, администрируемый ФНС (п. 8 ст. 46, п. 1 ст. 76 НК РФ);
• предпринимателем в течение 10 дней по окончании установленного срока не сдана налоговая декларация, а если он является налоговым агентом по НДФЛ — расчет 6-НДФЛ или «Расчет по страховым взносам» (подп. 1 п. 3 ст. 76 НК РФ);
• не приняты в течение 10 дней в установленном порядке электронные документы от ФНС (подп. 1.1. п. 3 ст. 76 НК РФ);
• не передано подтверждение о приеме требований от ФНС (подп. 2 п. 3 ст. 76 НК РФ).

По факту погашения предпринимателем недоимки, подачи просроченной декларации и т.п. налоговики отправляют в банк распоряжение о снятии соответствующей блокировки. На принятие решение о снятии санкции ИФНС отводится не более 1 дня после исполнения ИП соответствующей обязанности.

Не стоит путать полную блокировку, т.е. прекращение всех расходных операций по счету (п. 1 ст. 76 НК РФ), с блокировкой определенной суммы денежных средств, равной величине налоговой задолженности. Полная блокировка производится, если, к примеру, не сдана декларация или не выполнено иное обязательство ИП перед ФНС, которое не связано с расчетами по налогам.

Предприниматель узнает о блокировке, получив копию решения ИФНС, которая направляется ему не позднее следующего дня после принятия решения о приостановлении операций. Узнать о заблокированных счетах он может и раньше, например, получив отказ банка в проведении исходящих платежей.

Бывает, что на счету ИП нет денежных средств, и тогда ИФНС инициирует запрос в Службу судебных приставов по ст. 47 НК РФ. Если ИП до того, как будет возбуждено производство, погасит долг, ИФНС должна будет аннулировать решение о взыскании через ФССП. Важно только удостовериться в том, что она это сделала, иначе возможно «задвоение» долга и излишнее его взыскание в бюджет. В этих целях лучше сразу уведомить налоговиков о погашении задолженности.

Если Должник Физическое Лицо Блокируется Счет Ип

«Мне пришел запрос от банка с просьбой пояснить деятельность организации, в которой я являюсь генеральным директором. Собрали все документы, жду решения. Казалось бы, можно выдохнуть, скоро пройдём проверку, так как деятельность реальная. Но не тут-то было, ко всему этому заблокировали мою личную карту и карту учредителя. На каком основании? Проверяют же организацию, а не меня!».

Такое действительно случается. Банк ограничивает операции по личным счетам из тех же соображений, что и по расчётному. Если деятельность компании не прозрачна, её директор или учредитель могут быть участниками махинаций: например, через их карты деньги компании выводят под видом займов.

В связи с этим банк может приостановить денежные потоки, в том числе и по счетам руководителей организации, чтобы пресечь мошенничество. Если такое происходит, до или в момент «блокировки» как юридическим, так и физическим лицам направляют требование подтвердить экономический смысл операций.

Требование могут вручить лично под расписку, отправить по почте заказным письмом, передать через систему ЭДО — электронного документооборота — или через личный кабинет налогоплательщика. Если требование было отправлено по почте заказным письмом, оно считается полученным через шесть дней со дня отправки письма.

Если таким образом решить вопрос не получается, можно отправить в вышестоящий налоговый орган жалобу. На ее рассмотрение у налоговой есть 15 рабочих дней, а если счет заблокировали после налоговой проверки, то жалобу могут рассматривать месяц. Пока налоговая рассматривает жалобу, ограничения на пользование счетом продолжают действовать.

Заблокированный счет в личном кабинете отмечен красной иконкой. Чтобы узнать подробности блокировки, нужно нажать «Посмотреть детали» Так выглядят уведомления в мобильном приложении для разных видов ограничений: когда заблокирована только сумма и когда есть полная блокировка на счете. Если на них нажать, отобразится подробная информация об ограничениях

Блокируется сумма долга. При таком виде ограничений налоговая отправляет в банк информацию с суммой долга — выставляет инкассовое поручение на счет. По этому поручению банк обязан перевести сумму долга со счета предпринимателя или компании на счет налоговой. Если денег не хватает, счет будет заблокирован до тех пор, пока весь долг не спишется в пользу налоговой.

Если не помогла и жалоба, придется подавать иск в суд. На время судебного разбирательства можно снять ограничения со счета. Для этого нужно подать ходатайство и приложить доказательства, что блокировки бизнес получит серьезный ущерб — например, не сможет рассчитаться с контрагентами.

Блокировка расчетного счета налоговой или банком: как не лишиться доступа к деньгам фирмы

Имеет высокий оборот, когда в штате отсутствуют сотрудники. В таком случае банк может усомниться в законной деятельности предпринимателя. Чтобы счет разблокировали, нужно будет предоставить документы, подтверждающие законность получения доходов и факт ведения предпринимательской деятельности.

Для этого можно подготовить возражение, в котором следует подробно расписать, в чём заключается нарушение ваших прав. Затем документ нужно направить в областное или региональное управление ФНС. Если возражения не удовлетворили, можно обратиться в арбитражный суд по месту проживания.

Обналичил крупные суммы. Если за один день предприниматель вывел со счета несколько миллионов, это может вызвать подозрения у банка и привести к блокировке счета. Чтобы доказать свою невиновность, придется предоставить документы, которые подтвердят полученные доходы и обоснуют расходы.

• Работать только по выбранным видам деятельности или заранее позаботиться о добавлении нового ОКВЭД.
• Корректно и подробно описывать назначение платежа.
• Проверять надежность партнеров через электронные сервисы ФНС .
• Не обналичивать сразу все деньги, пусть они полежат несколько дней, а затем снять часть денег, а на счету оставить 15-25% от суммы.
• Вовремя платить налоги и страховые взносы, а лучше открыть второй счет и откладывать там деньги на обязательные платежи.
• Уведомлять банк и налоговую о смене руководителя или реквизитов компании.
• В срок предоставлять банку нужные документы, а если каких-то документов нет, лучше сообщить об этом банку и дослать их позже.

• Если организация не вовремя сдала бухотчетность, но на момент вынесения решения о блокировке вся отчетность была уже сдана.
• ИФНС “потеряла” платежи, которые были проведены корректно и без ошибок.
• Не успели сдать документы из-за почтовой службы.

Компания сочла действия банка незаконными и обратилась в арбитражный суд с иском о взыскании неосновательного обогащения. Суд первой инстанции отказал в иске, полагая, что банк действовал в соответствии с договором. Однако апелляционный суд отметил, что банк не смог доказать, что клиент совершал незаконные сделки. Кроме того, суд пришел к выводу, что запрос о предоставлении документов носил обобщенный характер, и обязал банк возместить сумму комиссии и проценты за пользование этими средствами.

Суды согласились с позицией банка, поскольку материалы дела подтверждали, что предприниматель совершал операции необычного, транзитного характера. Поступающие на счет платежи не имели очевидного экономического смысла и противоречили закону. Также суд принял во внимание, что полного комплекта документов, опровергающих подозрительный характер финансовых операций, ИП так и не предоставил.

Фирма обратилась в арбитражный суд с иском, в котором просила признать блокировку счета незаконной. Суд установил, что фирма предоставила документы по запросу банка. При этом банк все равно отказал в переводе, аргументировав тем, что фирма не выполнила запрос в срок. Однако выполнить данный запрос вовремя было фактически невозможно: его вручили фирме через два дня после окончания установленного банком срока. То есть банк установил заведомо неисполнимое требование.

Если компания ежемесячно осуществляла сделки на сумму до 500 000 руб., а потом заключает выгодный контракт на сумму свыше 1 млн руб., банк уже считает эту сделку подозрительной. Чтобы снизить риск блокировки, следует точно понимать, кто и почему может приостановить операции по вашему счету.

Риск блокировки есть у всех, кто имеет счет в банке и пользуется им в коммерческих или личных целях. Чаще всего причиной блокировки становится невнимательность: ошибка в документе, вовремя не внесенные изменения данных или просто нетипичная операция по счету.

3.1.Сторона, нарушившая предусмотренные Соглашением обязательства в отношении охраны конфиденциальной информации, переданной по Соглашению, обязана возместить по требованию пострадавшей Стороны реальный ущерб, причиненный таким нарушением условий Соглашения в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

2.7.Инсейлс имеет право вносить изменения в настоящее Соглашение. При внесении изменений в актуальной редакции указывается дата последнего обновления. Новая редакция Соглашения вступает в силу с момента ее размещения, если иное не предусмотрено новой редакцией Соглашения.

Что делать, если счет в банке заблокировали в самый неподходящий момент? Чтобы быть вовремя осведомленным о блокировании средств, предприниматель должен постоянно заходить в личный кабинет ФНС, а также предоставлять банку актуальные телефоны для связи. Проверять блокировку счета на сайте ФНС можно в любое время.

2.9.Принимая данное Соглашение, Пользователь осознает и соглашается с тем, что Сервисами Инсейлс для обеспечения работоспособности Сервисов в целом или их отдельных функций в частности могут использоваться файлы cookie, счетчики, иные технологии и Пользователь не имеет претензий к Инсейлс в связи с этим.

Запрет на осуществление банковских операций всегда имеет определённую причину, которую банки обязаны сообщать клиенту по первому требованию. Иногда деньги блокируют по незначительным поводам, и можно решить проблему, выполнив ряд несложных требований финансового учреждения. Поэтому не стоит воспринимать блокировку, как потерю средств. Сначала нужно подробно разобраться в её причинах, а уже потом предпринимать какие-либо действия.

22 Фев 2022      uristklin         273      

Похожие записи
• 
  Магазины по соц карте спб 2022
• 
  Экзамен для охранника 4 разряда 2022 практика
• 
  Документы Подтверждающие Расходы По Авансовым Отчетам С 010719
• 
  Подтвердить внж 2022 в почтовом отделении